تخصیص بهینه سرمایه به فرصتهای مناسب سرمایه‏گذاری و حداقل ساختن ریسک حاصل از سرمایه‏گذاری ، یکی از مهمترین اهداف اکثر سرمایه‏گذاران حقیقی و حقوقی می‏باشد . ریسک و بازده سرمایه گذاری به عنوان مهمترین موارد مطرح در هر سرمایه گذاری هستند و تعیین ترکیب بهینه پرتفوی و مقداری ریالی سرمایه تخصیص پابنده به هر یک از اجزاء مورد بررسی براساس موارد یاد شده به عنوان مهمترین اهداف این تحقیق می‏باشد. در این...

اندازه گیری ریسک یکی از مباحث اصلی در ریاضیات مالی و آمار بیمه محسوب می شود. در طول سال های اخیر معیارهای ریسک مختلفی در ادبیات مربوطه معرفی شده و مورد بررسی قرار گرفته اند. امروزه برای محققان روشن شده است که «ارزش درمعرض خطر» به عنوان یکی از معیارهای ریسک در خاصیت زیرجمعی که یکی از معیارهای مهم برای تنوع بخشی به سبد محسوب می شود، صدق نمی کند. همچنین این معیار ریسک عمومأ برای افق های زمانی کوتا...

امروزه ریسک به عنوان یکی از عوامل مهم و تعیین کننده در سرمایه گذاری و تجارت در بازارهای مالی محسوب می شود. تا سال ها ریسک مقیاسی کیفی تلقی می شد و همواره کمی کردن ریسک یکی از دغدغه های موسسات مالی محسوب می شده است که نهایتا منجر به ارائه معیارهای مختلفی برای اندازه گیری آن شده است. یکی از روش های نوین برای اندازه گیری میزان ریسک روش ارزش در معرض خطر ( value at risk) می باشد که اخیرا توسط شرکت ج...

ارزیابی ریسک زیست محیطی بررسی خطراتی است که از رویدادهای طبیعی، تکنولوژی، اعمال و روش¬ها، فرآیند¬ها، تولیدات، عوامل شیمایی، بیولوژیکی، رادیولوژی و فعالیت¬های صنعتی حاصل می¬شود و ممکن است اکوسیستم¬ها، حیوانات و مردم را تهدید نماید. تحقیق پیش روی در واحد انبار شرکت ملی پخش فرآورده¬های نفتی یاسوج به انجام رسیده است، واحد انبار از جمله واحدهای مهم و با ارزش در بین دیگر واحد ها محسوب می¬گردد و با ای...

مقدمه: عملیات حفاری و گودبرداری در بسیاری از پروژه‌های عمرانی، با خطرات جانی و مالی زیادی همراه می‌ باشد. پروژه عمرانی تونل امیرکبیر در ایران، به دلیل وسعت کار شامل تمامی اجزای این عملیات بود. مواد و روش ها: در این مطالعه توصیفی فرایند حفاری به 3 فاز عملیاتی تقسیم شد و با استفاده از روش FMEA، اطلاعاتی شامل نوع خطرات، اثرات، علت، احتمال وقوع آن ‌ها جمع آوری شد. فراوانی تجمعی و درصد فراوانی تجمع...

هدف این پژوهش، شناسایی عوامل مؤثر بر احتمال وقوع تقلب در گزارشگری صورت­های مالی از دید حسابرسان و مدیران است. تحقیق حاضر به لحاظ هدف، کاربردی و روش تحقیق مورد استفاده، توصیفی- پیمایشی است. جامعه‌ی آماری پژوهش، حسابرسان مستقل مؤسسه­های حسابرسی عضو جامعه حسابداران رسمی و مدیران مالی شرکت­های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران هستند. به منظور آزمون فرضیه های تحقیق از آزمون تحلیل واریانس یک طرف...

یکی از مهمترین مسائل در بازارهای سرمایه ، انتخاب راهکاری مناسب برای سرمایه گذاری است . برای این امر مدلهای زیادی ابداع گردیده اند . بیشتر این مدلها مبتنی بر دو عامل ریسک و بازده می باشند. به همین دلیل اندازه گیری ریسک، موضوع تحقیقات فراوانی بوده است.

تخصیص منابع در شرایط نایقینی و عدم اطمینان به صورت بهینه و کار اهداف این تحقیق می باشد. منبعی که انتخاب شده است ، سرمایه می باشد که بایستی به صورت بهینه بین سهام بازار بورس تقسیم شود. اگر سهام بازار، از فرضیاتی همچون نرمال بودن تابع توزیع بازده و ایستا بودن آن پیروی نمایند، روش مارکویتز سیستم تخصیص بهینه سرمایه می باشد. ولی اگر این فرضیات صادق نباشند، بهینگی این مدل از میان می رود. پیشنهاد سیست...

در نظریه ریسک کلاسیک ، غالبا فرض بر این است که حق بیمه ها با یک نرخ ثابت و مشخص عاید شرکت بیمه شده و ادعاهای خسارتی هم که متوجه آن می شود دارای نرخ (یا شدتی) ثابت است . در واقع تحت فرضهای کلاسیک علاوه بر فرایند ادعاهای خسارت ، فرایند درآمدهای حق بیمه ای نیز مانا در نظر گرفته می شود. به عبارت بهتر این فرایندها، تا زمانی که ورشکستگی رخ دهد در جریان خواهند بود. اما در عمل شدت ادعاهای خسارت ورودی م...

در تحقیق حاضر سعی شده آن دسته از ویژگی های کارآفرینی که در غلبه بر معضل بیکاری موثرند، شناسایی شده و راهکارهایی برای پرورش اینگونه ویژگی ها ارائه شود. روش مورد استفاده در این تحقیق با توجه به نوع و ماهیت مسئله پیمایشی می باشد. جامعه مورد مطالعه، عبارت است از افراد بیکار و جویای کار در استان فارس و کارآفرینان معرفی شده توسط اداره کار و امور اجتماعی استان فارس در سال1387. در این پژوهش با استفاد...