در این مقاله به منظور مدیریت ریسک عدم تمکین مالیاتی، مدل بهینه "انتخاب برای حسابرسی­ مالیات ­بر ارزش افزوده" با استفاده از تکنیک­های داده کاوی(ماشین بردار و درخت تصمیم) مورد مطالعه قرار می­گیرد. در انتخاب برای حسابرسی، مسئله مهم انتخاب پرونده­های مناسب برای حسابرسی از درون مجموعه­ای از کاندیدهای بالقوه است، به نحوی که این انتخاب ضمن پوشش حداکثری ریسک مالیاتی موجب افزایش کارایی دستگاه مالیاتی­گر...

در بسیاری از کاربردهای صنعتی رسیدن به حداقل واریانس در خروجی تضمین کننده کارایی سیستم و موجب بهره وری بالا و کاهش مصرف انرژی است. از این رو، موضوع حداقل واریانس موضوعی مهم در مهندسی کنترل محسوب می شود. از نظر تئوری کنترل حداقل واریانس کنترل بهینه ای است که می تواند حداقل واریانس ممکن را تضمین کند. با این وجود، استفاده از این کنترل کننده با محدودیت-هایی همراه است که مهمترین این محدودیت ه...

در این پژوهش عملکرد مدل­های garch چندمتغیره، برای محاسبة ارزش­ در معرض ­ریسک، مقایسه شده است. بدین منظور از پرتفویی شامل شاخص­های هفتگی tedpix، klse و 100 xu برای مدت ده سال استفاده شد. برای تخمین ارزش ­در­ معرض ریسک، ابتدا مدل­های ccc، dcc انگل، dcc تز و تسو و deco-garch با استفاده از نرم‎افزار oxmetrics تخمین‎زده شدند. سپس با کمینه‎کردن معیارهای اطلاعاتی و حداکثر راست نمایی، مقدار وقفه­های به...

حداقل دستمزد از موضوعات مهم اقتصادی است که تأثیر زیادی بر متغیرهای کلان دارد. مطالعه ی حاضر با استفاده از مدل خودرگرسیون برداری به بررسی رابطه ی بلندمدت و پویایی های کوتاه مدت سطح عمومی قیمت­ها و عوامل مؤثر بر آن (با تأکید بر حداقل دستمزد) طی دوره ی 1389-1357 پرداخته است. طبق نتایج برآورد بردار هم انباشتگی به روش جوهانسون- جوسیلیوس، در بلندمدت، حداقل دستمزد (با ضریب 24/0) دارای تأثیر مثبت معناد...

تصمیمات مالی تحت عدم اطمینان؛ معمولاً توسط این فرض که سرمایه گذاران ریسک گریز باشند مدل بندی می شوند. ریسک گریزی به این معنی است که اگر چندین فرصت سرمایه گذاری با بازده مورد انتظار یکسان داشته باشیم، آن سرمایه گذاری که کوچکترین تغییر در بازده را دارد ترجیح داده می شود. بر همین اساس در این پایان نامه مدل های بهینه سازی پرتفوی را که بر این فرض استوار هستند مثل مدل میانگین-واریانس و مدل های مبتنی ب...

افزایش بهره وری استفاده از منابع به کمک بهینه سازی الگوی کشت محصولات زراعی، یک راهکار مناسب برای توسعه بخش کشاورزی است. در این تحقیق با استفاده از الگوی برنامه ریزی چندهدفه غیرخطی فازی امکان تحقق آرمان های حداکثر کردن بازده برنامه ای در مصالحه با اهداف کاهش مصرف آب، حداقل کردن مصرف کود شیمیایی، حداقل کردن ریسک تولید و افزایش منافع اجتماعی از طریق افزایش سطح اشتغال نیروی کار در الگوی کشت شهرستان...

مدل مارکوویتز، مبنای رویکرد مدرن در بهینه‌سازی سبد سهام است. مارکوویتز مدل خود را بر اساس میانگین و واریانس بر روی‌داده‌های تاریخی فرموله کرد. از آن زمان تاکنون، پژوهشگران زیادی روش حل مسئله بهینه‌سازی سبد سهام را بهبود بخشیدند. یکی از مهم‌ترین بهبود­ها، جایگزین کردن شاخص ریسک نامطلوب بجای واریانس است. بهبود دیگری که به‌تازگی پیشنهادشده، تولید داده بر اساس تحلیل پوششی داده­ها و استفاده از داده­...

امروزه مسئله تخصیص سرمایه بین دارایی های مختلف یکی از موضوعات مهم مورد بحث در مباحث مالی است. مهم ترین نکته در این مباحث تخصیص بهینه سرمایه می باشد که در بین متخصصان بازارهای سرمایه به بهینه سازی پورتفولیو مشهور است. مدل های کلی برای این موضوع شامل حالت های تک دوره ای و چند دوره ای می باشد. مدل های پایه در مساله بهینه سازی پورتفولیو اولین بار توسط پروفسور هری مارکوئیتز ارائه شد، که این مدل به م...

این مقاله با استفاده از روش تصمیم‌گیری چندمعیاره و مدل‌سازی تحلیل شبکه‌ای، متغیرهای مؤثر بر گزینش سطح بهینه محرمانگی را شناسایی کرده است. این سطح از محرمانگی باید همزمان کارآمدی مراودات دیپلماتیک را تأمین و البته حداقل ریسک را برای اعتبار دولت‌ها داشته باشد. در این مقاله نشان داده می‌شود که هرگاه بخشی از این متغیرها در اولویت قرار گیرند، چه الگویی از مذاکرات دیپلماتیک می‌تواند این سطح بهینه محر...

تحقیق حاضر به منظور بررسی تاثیر ریسک مالی و تجاری بر ساختار سرمایه شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران صورت گرفته است . تصمیمات مربوط به تامین مالی و تعیین ترکیب بهینه ساختار سرمایه از یک طرف و توجه به ریسک شرکت از طرف دیگر ، از جمله مسائلی است که در تصمیم گیری مدیریت حائز اهمیت است .از معیارهای سود انباشته،وام و سهام برای متغیر ساختار سرمایه و نرخ بازده دارایی برای متغیر ریسک تجاری...