این تحقیق به بررسی رابطه متغیرهای کلان اقتصادی با میزان ریسک صنایع ایران در دوره زمانی سال های مالی 1378 تا 1390 می پردازد. برای این کار ، یک گروه از 15 صنعت ایران از بورس اوراق بهادار تهران انتخاب شده است. بیشتر صنایع انتخاب شده تولیدی می باشند که این امر باعث می شود صنایع منتخب تا حد مطلوبی منعکس کننده ساختار اقتصادی ایران باشند. در این خصوص اندازه گیری از ریسک را بر اساس توزیع جریان های نقدی از تمام شرکت های منتخب را انجام گرفت. پس از اعمال این شاخص ریسک بر صنعت ایران نتایج نشان داد که تأثیر متغیرهای کلان اقتصاد بر هر یک از صنایع ایران مختلف می باشد. اما نتایج تأثیر متغیرهای کلان اقتصادی بر شاخص ریسک کل صنعت ایران حاکی از آنست که ضرایب تغییرات نرخ نقدینگی و نرخ ارز با میزان ریسک در سطح اطمینان نود درصد معنی دار و دارای رابطه معکوس و ضرایب تغییرات تولید ناخالص داخلی با میزان ریسک در سطح اطمینان نود درصد معنی دار و دارای رابطه مستقیم می باشد همچنین معنی داری ضرایب تغییرات شاخص بهای کالاها و خدمات مصرفی با میزان ریسک در سطح اطمینان نود درصد رد شد اما این متغیر در سطح اطمینان هشتاد و هشت درصد معنی دار بوده و رابطه منفی با میزان ریسک کل صنعت ایران دارد.

هدف از این پژوهش، ارائه رویکردی نوین در بکارگیری برنامه‏ریزی بر مبنای سناریو در طراحی سبد سرمایه‏گذاری، با استفاده از داده‏های کیفی برگرفته شده از دانش و تجربه خبرگان حوزه مالی می‏باشد. این پژوهش شامل سه گام اصلی می‏باشد: تعیین عوامل بحرانی، سناریونگاری و محاسبه شاخص پایداری. به این ترتیب ابتدا به شناسایی عوامل عدم قطعیت بحرانی می‏پردازیم. سپس با استفاده از پرسشنامه و سنجش دیدگاه خبرگان به سنجش میزان همسانی و سناریونگاری می‏پردازیم. و در گام آخر با استفاده از داده‏های بدست آمده در مراحل قبل به تعیین میزان پایداری و در نتیجه انتخاب صنایع پایدار خواهیم پرداخت. به منظور بررسی میزان توانایی این روش در تعیین یک سبد مناسب از سهام صنایع بورسی، تمامی صنایع درگیر در بورس تهران را از نظر میزان پایداری مورد بررسی قرار خواهیم داد. این پژوهش با درنظر داشتن دیدگاه کلان به مسئله طراحی سبد سرمایه‏گذاری، تمرکز خود را بر روی صنایع به جای شرکت‏های سهامی قرار داده است. برنامه‏ریزی پایدار یک رویکرد ادغامی از برنامه‏ریزی بر مبنای سناریو و مفهوم پایداری است. از ویژگی‏های اصلی این رویکرد می‏توان به تأکید آن بر استفاده از متغیرهای کلان به جای دو متغیر ریسک و بازده، توانایی بکارگیری داده‏های کیفی و توجه به آینده بجای بکارگیری داده‏های گذشته دانست.

مدیریت ریسک عبارتست از فرآیندی که از طریق آن یک سازمان یا یک سرمایه گذار در مقابل انواع ریسک ها از خود واکنش نشان می دهد. کشاورزی ارگانیک در کشور در حال پیشرفت است و با بزرگ شدن کشاورزی ارگانیک بحث کنترل در زمینه های مختلف از جمله ریسک اهمیت ویژه ای پیدا می کند در این راستا و به منظور شناسایی مشکلات مرتبط با بازار محصولات ارگانیک که در قالب ریسک بازار مطرح می شود اقدام به اندازه گیری ریسک بازار در محصولات ارگانیک نمودیم و آن را در قالب یک عدد بیان خواهیم کرد.این تحقیق پژوهشی-کاربردی است و ارزش در معرض ریسک از خانواده معیارهای اندازه گیری نامطلوب ریسک است که سرمایه در معرض خطر هم نامیده می شود.به عنوان معیار آماری حداکثر زیان احتمالی پورتفو را دریک دوره زمانی مشخص با بیان کمی ارائه می کند.دراین پژوهش دو هدف را دنبال می کنیم: هدف اول این پژوهش اندازه گیری ریسک بازار محصولات ارگانیک با استفاده از رویکرد ارزش در معرض ریسک با روشهای پارامتری و ناپارامتری با دو توزیع نرمال و تی می باشد. هدف دوم پژوهش آن است که با توجه به انجام روش های مختلف اندازه گیری ریسک می خواهیم بدانیم کدام روش اندازه گیری با آزمون مربوطه دقت بالاتری دارد وقابل اتکا است که در نهایت ریسک بازار را با هر دو روش پارامتری و ناپارامتری با دو توزیع نرمال و تی توسط نرم افزار متلب محاسبه کردیم و دقت روش گارچ در روش پارامتری با هر دو توزیع مورد تایید قرار گرفت و دقت روش مونت کارلو با توزیع تی در روش ناپارامتری با آزمون کریستوفرسن مورد تایید قرار گرفت.

چکیده پایان نامه (شامل خلاصه، اهداف، روش های اجرا و نتایج به دست آمده): درآمدهای مالیاتی به عنوان یکی از مهمترین منابع مالی دولت ها ، در اقتصاد بسیاری از کشورهای جهان مطرح بوده و بسیاری از دولت ها از آن به عنوان محور اساسی در تامین هزینه های دولت ، رفع کاستی ها و نیز به عنوان یک ابزار موثر جهت سیاستگذاری های مالی به حساب می آورند. به دلیل اهمیت مالیات و همچنین نقش رو به گسترش مالیات بر ارزش افزوده در ترکیب درآمدهای مالیاتی ، باید مطالعات بنیادین در این زمینه انجام پذیرد و نتیجه آن به اطلاع مردم برسد تا نقش مهمتری در این زمینه ایفا نمایند.هدف اساسی و محوری این پژوهش تعیین نقش عوامل موثر بر اجرای نظام مالیات بر ارزش افزوده در اداره کل مالیات بر ارزش افزوده شهر تهران، تعیین وزن هر یک از عوامل موثر بر اجرای مالیات بر ارزش افزوده ،شناسایی رابطه هر یک از عوامل بر اجرای نظام مالیات بر ارزش افزوده ، درجه توفیق این نظام مالیاتی و مقایسه وصول مالیات قبل و بعد از اجرای نظام مالیات بر ارزش افزوده می باشد. جهت جمع آوری اطلاعات درآمدهای مالیاتی از آمار خزانه داری کل کشور و جهت جمع آوری داده های مربوط به عوامل موثر بر اجرای قانون نظام مالیات بر ارزش افزوده از پرسشنامه استفاده گردیده است . فرضیات تحقیق با استفاده از آزمون دوجمله ای ، مقایسه زوجی و دو جمله ای مورد تجزیه و تحلیل قرار گرفت . نتایج به دست آمده از تحقیق حاکی از آن است که عواملی همچون مدیریت منابع انسانی ، عدالت محوری، اطلاغ رسانی و فرهنگ سازی، هماهنگی و یکپارچگی ، مکانیزه کردن و نظارت و ارزیابی بر اجرای قانون مالیات بر ارزش افزوده تاثیر دارند. همچنین نتایج تحقیق حاکی از آن است که اجرای قانون مالیات بر ارزش افزوده تاثیر با اهمیتی بر کل درآمدهای مالیاتی دولت دارد.

در این تحقیق به ارزیابی و نبیین مدل ریسک نقدینگی در معرض خطر با استفاده از چهار زیر مدل lar که اپراتور نوسان یا واریانس شرطی می باشند پرداخته شده است این چهار مدل شامل دو گروه اقتصاد سنجی (garch وarch ) و گروه ریسک سنجی (ma و ewma ) می شوند. نتایج تحقیق حاضر نشان دهنده این واقعیت است که امکان پیش بینی نقدینگی و پیش بینی ریسک نقدینگی با استفاده از مدل نقدینگی در معرض خطر (lar) بوسیله داده های تاریخی نقدینگی بانک وجود دارد همچنین مشخص گردید که زیر مدلهای مورد بررسی در سطح اطمینان 95% از کارایی مناسبی برای پیش بینی ریسک نقدینگی با استفاده از مدل نقدینگی در معرض خطر lar)) برخوردار می باشند و تایید میگردد که امکان پیش بینی نقدینگی در معرض خطر به دو روش اقتصاد سنجی و ریسک سنجی وجود دارد نتیجه گیری نهایی نشان می دهد که سری زمانی نقدینگی بانک مورد مطالعه دارای شوکهای نوسانی بسیار بزرگ در زمانهای پراکنده می باشند حتی تا جایی که نقدینگی بانک در بعضی زمانها منفی شده است و مدل گارچ به عنوان اپراتور نوسان دارای این قابلیت می باشد که با تقسیم سری زمانی به خوشه های متعدد و تعدیل شوکهای ناگهانی در هر دو سطح اطمینان 95% و 99% قابل اتکا باشد و به عنوان مدل کاراتر نسبت به بقیه مدلهای اندازه گیری نوسان خود را در این تحقیق مطرح کند. نتیجه مهم دیگر در محاسبه نقدینگی در معرض خطر مربوط به محدوده زمانی محاسبه ریسک می باشد که نتایج آزمونها نشان دهنده این موضوع می باشد که با افزایش بازه زمانی قدرت پیش بینی ریسک پایین می آید و این موضوع تایید کننده تاکید کمیته باسل در محاسبه ریسک نقدینگی در کوتاه ترین بازه زمانی(یک تا سه روزه ) می باشد